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用友软件U852教程:固定资产管理模块

时间:2011-01-14 23:44来源: 作者: 点击:
  一、 固定资产管理模块

  1、 初始化设置:

  a) 启用月份:2010年1月

  b) 折旧计算方法:平均年限法(一),分配周期为1个月

  c) 固定资产类别编码方式为2-1-1-2,编码方式:按“类别编码+序号”自动编码;序号长度为3.

  d) 与总账系统进行对账,固定资产对账科目“1601,固定资产”,累计折旧对账科目“1602,累计折旧”;并且在对账不平衡的情况不允许月末结账。

  操作提示:以01号操作员身份登录进行期初设置,登录日期为2010-1-31。

  业务——财务会计——固定资产,按以上要求根据提示操作既可。

  注意:启用月份是根据用户登录固定资产模块的日期自动设置的,无法更改。

  2、 相关核算规则的初始设置:

  a) 按以下表30设置部门对应折旧科目:

  表30 部门及对应折旧科目

  部门对应折旧科目

  企划部660202

  制作部510102

  市场部660102

  操作提示:业务——财务会计——固定资产——设置——部门对应折旧,选择要设置折旧科目的部门,点击“修改”

  b) 按以下表31设置固定资产类别:

  表31 固定资产类别

  编码类别名称计提属性净残值率折旧方法卡片式样

  01交通运输设备正常计提5%平均年限法(一)通用

  011经营用正常计提5%平均年限法(一)通用

  012非经营用正常计提5%平均年限法(一)通用

  02电子设备及其他通信设备正常计提4%平均年限法(一)通用

  021经营用正常计提4%平均年限法(一)通用

  022非经营用正常计提4%平均年限法(一)通用

  操作提示:业务——财务会计——固定资产——设置——资产类别。

  c) 按以下表32设置增减方式的对应科目

  表32 增减方式对应科目

  增减方式目录对应入账科目

  增加方式:直接购入100201

  减少方式:毁损1606

  操作提示:业务——财务会计——固定资产——设置——增减方式。

  3、 按以下表33输入固定资产原始卡片

  表33 2010年1月份固定资产原始卡片资料

  固定资

  产名称类别编号所在

  部门增加

  方式可使用

  年限开始使用日期原值累计

  折旧对应折旧科目名称

  轿车012企划部直接购入62009.09.1189 3307 153.28管理费用

  手提电脑022企划部直接购入52009.02.128 9004 624.00管理费用

  传真机022企划部直接购入52009.10.13 510112.32管理费用

  微机01021制作部直接购入52009.11.16 490103.84制造费用

  微机02021制作部直接购入52009.11.16 490103.84制造费用

  微机03021制作部直接购入52009.11.16 490103.84制造费用

  微机04021制作部直接购入52009.11.16 490103.84制造费用

  微机05021制作部直接购入52009.11.16 490103.84制造费用

  微机06021制作部直接购入52009.11.16 490103.84制造费用

  使用状况均为在用。

  操作提示:业务——财务会计——固定资产——卡片——录入原始卡片

  注意:开始使用日期需严格按照2009-09-01的格式。

  如果录入有错,可以先取消当前录入的卡片,进入查看状态下,点击“编辑”,通过“上一个/下一个”来查找到有错误的卡片,点击“修改”进行更正。(复制亦要采用这种方法)

  4、 计提本月折旧

  操作提示:业务——财务会计——固定资产——处理——计提本月折旧,“计提折旧后是否查看折旧清单”选择“否”,在“折旧分配表”中单击“凭证”,将凭证设置完成后保存即可。

  注意:当月增加的资产不提折旧,当月减少的资产照提折旧,不提取折旧不能减少资产。

  5、 固定资产增加

  1月19日,市场部因业务需要,经申请获得批准后购买客货两用汽车一辆,全部价值支出160 000元,预计使用年限6年;手提电脑一台,全部价值支出18 900元,预计使用5年。

  操作提示:业务——财务会计——固定资产——卡片——资产增加。

  6、 固定资产减少

  1月20日,制作部04号微机遇病毒,整机毁损,其零件残值变价收入500元现金。

  操作提示:业务——财务会计——固定资产——卡片——资产减少。

  7、 对本月发生的固定资产相关业务进行制单:批量制单

  操作提示:业务——财务会计——固定资产——处理——批量制单。先点击“制单选择”,点击“全选”将本月发生的所有固定资产业务选择;再点击“制单设置”将所有业务需要设置的会计科目设置好,点击“制单”即可自动生成凭证。

  8、 固定资产变更

  1月26日,因市场推广需要,企划部的传真机调拨到市场部使用。

  操作提示:业务——财务会计——固定资产——卡片——变动单——部门转移。

  注意:当月录入或者增加的资产不得进行变更,故此练习只是为了做提醒之用。可以不进行操作。

  9、 月末结账

  操作提示:业务——财务会计——固定资产——处理——月末结账

  注意:因为固定资产发生业务所填制的凭证,在总账模块中没有进行记账处理,故固定资产与总账模块对账不平衡,无法结账。可以先到总账模块中对固定资产模块中生成的凭证进行记账(需要换02操作员对01操作生成的凭证进行审核,否则无法记账),然后再返回固定资产模块进行结账处理。

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